麟游縣2022年政府決算信息公開

關(guān)于麟游縣2022年全縣財(cái)政決算（草案）及2023年1-6月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

——在麟游縣十八屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議上

縣財(cái)政局局長(zhǎng)  李小軍

（2023年7月28日）

主任，各位副主任，各位委員：

受縣人民政府委托，我向本次會(huì)議報(bào)告2022年全縣財(cái)政決算（草案）及2023年1-6月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。

一、2022年財(cái)政決算情況

2022年，縣政府認(rèn)真執(zhí)行縣十八屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為引領(lǐng)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)“過(guò)緊日子”要求，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，聚力提質(zhì)增效，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化重點(diǎn)保障，深化財(cái)稅改革，提高預(yù)算績(jī)效，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，較好地完成了縣人大批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算和各項(xiàng)工作任務(wù)，為奮力譜寫麟游新時(shí)代高質(zhì)量發(fā)展新篇章提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。

（一）2022年一般公共財(cái)政決算情況

1.2022年一般公共預(yù)算安排及調(diào)整情況

2022年，縣十八屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)全縣一般公共預(yù)算收入45420萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出134138萬(wàn)元。在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，根據(jù)財(cái)力變化及應(yīng)安排的重點(diǎn)支出，提請(qǐng)縣十八屆人大常委會(huì)第七次會(huì)議批準(zhǔn)，將一般公共預(yù)算收入調(diào)整為98000萬(wàn)元，將一般公共預(yù)算支出調(diào)整為200099萬(wàn)元。

2.2022年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

（1）2022年，全縣一般公共預(yù)算收入完成102569萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的104.7%，較上年增長(zhǎng)134.8%，增收58894萬(wàn)元。其中：稅收收入79447萬(wàn)元，占77.5%，較上年增長(zhǎng)148.2%，增收47444萬(wàn)元；非稅收入23122萬(wàn)元，占22.5%，較上年增長(zhǎng)98.1%，增收11450萬(wàn)元。

（2）2022年，全縣一般公共預(yù)算支出214010萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)41.4%，增支62686萬(wàn)元。

3.全年財(cái)力構(gòu)成情況

2022年，全縣總財(cái)力229088萬(wàn)元，具體構(gòu)成是：

（1）地方公共財(cái)政收入102569萬(wàn)元；

（2）上級(jí)補(bǔ)助收入109220萬(wàn)元，其中：增值稅和消費(fèi)稅稅收返還收入514萬(wàn)元，營(yíng)改增基數(shù)上劃－2931萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還收入16萬(wàn)元，成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還收入49萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入87867萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入23705萬(wàn)元（省市匯審決算時(shí)將專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助39412萬(wàn)元調(diào)整到一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助）；

（3）債券收入13563萬(wàn)元，其中：新增一般債券收入4309萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸再融資一般債券收入7900萬(wàn)元，地方政府向國(guó)際組織借款轉(zhuǎn)貸收入1354萬(wàn)元（外資中心貸款）；

（4）上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1055萬(wàn)元；

（5）動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金500萬(wàn)元；

（6）調(diào)入資金2181萬(wàn)元（政府性基金調(diào)入）。

4.財(cái)政決算結(jié)果

2022年，全縣總財(cái)力229088萬(wàn)元，安排一般公共預(yù)算支出214010萬(wàn)元，專項(xiàng)上解支出630萬(wàn)元，債務(wù)還本支出8176萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5595萬(wàn)元（從一般公共預(yù)算結(jié)余和超收收入中分別補(bǔ)充1026萬(wàn)元和4569萬(wàn)元），結(jié)轉(zhuǎn)下年支出496萬(wàn)元（主要是上級(jí)專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)），調(diào)出資金181萬(wàn)元，收支相抵沒有結(jié)余，實(shí)現(xiàn)收支平衡。

今年1月份，縣政府向縣十八屆人大二次會(huì)議書面報(bào)告2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況為：全縣總財(cái)力229274萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出214010萬(wàn)元，形成差異的項(xiàng)目及原因如下：

總財(cái)力較人代會(huì)報(bào)告減少186萬(wàn)元。主要是省市在匯審決算時(shí)，增加、減少有關(guān)補(bǔ)助及調(diào)整結(jié)算項(xiàng)目形成的：

（1）財(cái)力增加項(xiàng)目1215萬(wàn)元：

①專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付增加14萬(wàn)元，主要是省市在匯審決算時(shí)將調(diào)減普通高中家庭經(jīng)濟(jì)困難生免學(xué)雜費(fèi)中央補(bǔ)助資金-14萬(wàn)元調(diào)整至專項(xiàng)上解14萬(wàn)元；

②駐村第一書記和工作隊(duì)省級(jí)補(bǔ)助67萬(wàn)元；

③稅務(wù)經(jīng)費(fèi)下劃205萬(wàn)元；

④稅務(wù)在職人員養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)和離退休人員經(jīng)費(fèi)基數(shù)下劃36萬(wàn)元；

⑤凈下劃地市城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)事權(quán)劃分基數(shù)129萬(wàn)元；

⑥2022年度總部企業(yè)發(fā)展財(cái)政扶持資金40萬(wàn)元；

⑦省市會(huì)審決算時(shí)將金融保險(xiǎn)業(yè)增值稅及其附征、水資源稅、環(huán)保稅返還性收入－343萬(wàn)元調(diào)整為專項(xiàng)上解增加返還性收入343萬(wàn)元；

⑧市縣疫情防控補(bǔ)助資金200萬(wàn)元；

⑨省市會(huì)審決算時(shí)按要求調(diào)入政府性基金181萬(wàn)元。

（2）財(cái)力減少項(xiàng)目1401萬(wàn)元：

①法檢兩院基數(shù)上劃－975萬(wàn)元；

②企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入減少2萬(wàn)元（由472萬(wàn)元減少到470萬(wàn)元）。

③上劃2022年度城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)縣級(jí)財(cái)政配套資金326萬(wàn)元；

④農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付減少61萬(wàn)元（省市在匯審決算時(shí)由1055萬(wàn)元調(diào)整到994萬(wàn)元）；

⑤劃轉(zhuǎn)2022年度城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)縣區(qū)財(cái)政配套3萬(wàn)元；

⑥劃轉(zhuǎn)新冠病毒疫苗及接種費(fèi)用財(cái)政補(bǔ)助25萬(wàn)元；

⑦劃轉(zhuǎn)建檔立卡農(nóng)村貧困人口參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)保和補(bǔ)充醫(yī)療保障補(bǔ)助5萬(wàn)元；

⑧劃轉(zhuǎn)2021年村衛(wèi)生室管理及鄉(xiāng)村醫(yī)生基本醫(yī)療服務(wù)補(bǔ)助4萬(wàn)元。

（二）2022年政府性基金決算情況

2022年，縣十八屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)全縣政府性基金預(yù)算收入10648萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出10648萬(wàn)元。具體執(zhí)行情況是：

政府性基金總收入23296萬(wàn)元，其中：本級(jí)收入8188萬(wàn)元，較上年下降63.2%，減收14057萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入820萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)146.3%，增加487萬(wàn)元；地方政府專項(xiàng)債券收入12000萬(wàn)元；調(diào)入資金181萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)2107萬(wàn)元。

政府性基金總支出23139萬(wàn)元，其中：政府性基金支出20845萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)121.6%，增支11438萬(wàn)元；上解支出113萬(wàn)元；調(diào)入一般公共預(yù)算2181萬(wàn)元。

政府性基金結(jié)余157萬(wàn)元，按政策結(jié)轉(zhuǎn)下年專款專用。

（三）2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金決算情況

2022年度縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入17197萬(wàn)元，總支出12469萬(wàn)元，本期結(jié)余4728萬(wàn)元，上年結(jié)余21319萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余26047萬(wàn)元。

（四）2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)決算情況

2022年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4萬(wàn)元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入4萬(wàn)元，本級(jí)無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出4萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（五）政府債務(wù)規(guī)模情況

2022年，省市下達(dá)我縣政府債務(wù)限額109312萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額93897萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額15415萬(wàn)元。截至2022年底，全縣系統(tǒng)內(nèi)政府債務(wù)為90825.3萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)78065.3萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)12760萬(wàn)元，一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)均控制在限額以內(nèi)，總體上安全可控。

二、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)有關(guān)問題整改情況

根據(jù)審計(jì)意見，縣政府及時(shí)召開會(huì)議進(jìn)行專題研究，制定整改措施，認(rèn)真扎實(shí)整改，截至目前，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的5個(gè)問題已全部整改到位。

（一）關(guān)于專戶利息未上繳國(guó)庫(kù)納入預(yù)算管理問題。截至目前，已將結(jié)存至財(cái)政專戶的2022年四季度利息收入71.84萬(wàn)元，全部上繳國(guó)庫(kù)納入預(yù)算管理。

（二）關(guān)于專戶結(jié)余資金閑置未發(fā)揮效益問題。2022年專戶結(jié)余資金6504.25萬(wàn)元，主要用于困難群眾生活救助、疫情防控、安全隱患整治及應(yīng)急支出、惠農(nóng)產(chǎn)業(yè)兌付補(bǔ)貼資金。截至4月份，以麟財(cái)預(yù)專〔2023〕1號(hào)文件已分解使用2459.93萬(wàn)元。下一步，我們將積極督促業(yè)務(wù)主管部門及時(shí)驗(yàn)收上年度補(bǔ)助類產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，及時(shí)兌付上年度補(bǔ)助類產(chǎn)業(yè)資金，形成實(shí)際支出，充分發(fā)揮資金使用效益；按照《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)扎實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施的通知》規(guī)定，細(xì)化資金計(jì)劃，加快支出進(jìn)度。對(duì)不再按原用途使用的結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)資金，統(tǒng)籌收回，彌補(bǔ)財(cái)力缺口和縣級(jí)“三保”支出、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、政府債務(wù)還本付息等剛性支出。

（三）關(guān)于往來(lái)款項(xiàng)掛賬，清理結(jié)算不及時(shí)問題。截至2022年底，縣總預(yù)算賬“其他應(yīng)付款”科目累計(jì)掛賬492.11萬(wàn)元，主要是預(yù)算單位上繳存量資金，截至目前，以麟財(cái)預(yù)專〔2023〕2號(hào)文件已盤活使用。

（四）關(guān)于財(cái)政直補(bǔ)資金代發(fā)戶監(jiān)管不到位問題。2022年底財(cái)政直補(bǔ)資金代發(fā)專戶結(jié)余資金主要是縣林業(yè)局暫未兌付的退耕還林、生態(tài)效益補(bǔ)償資金，未全額兌付主要原因是部分產(chǎn)業(yè)未完成驗(yàn)收。加之，各鎮(zhèn)政府補(bǔ)助兌付花名冊(cè)延時(shí)，2022年底未形成實(shí)際資金兌付。經(jīng)核實(shí)，該補(bǔ)助資金已于今年7月份完成兌付。下一步，我們將嚴(yán)格按照財(cái)政部《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理的指導(dǎo)意見》（財(cái)辦〔2020〕37號(hào)）、陜西省財(cái)政廳等十六部門《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政惠民補(bǔ)貼資金“一卡通”管理的通知》（陜財(cái)辦〔2019〕150號(hào)）等政策規(guī)定，進(jìn)一步健全財(cái)政惠民補(bǔ)貼資金審核、發(fā)放等管理機(jī)制，確定補(bǔ)貼對(duì)象范圍，確保補(bǔ)貼資金專款專用，按時(shí)發(fā)放。對(duì)惠民補(bǔ)貼資金設(shè)立管理賬簿，實(shí)行專人、專賬管理，并根據(jù)補(bǔ)貼資金名稱、設(shè)立明細(xì)賬，全面反映各項(xiàng)補(bǔ)貼資金發(fā)放情況。縣農(nóng)商銀行、縣財(cái)政局、業(yè)務(wù)主管部門嚴(yán)格落實(shí)三方對(duì)賬機(jī)制，縣財(cái)政局定期不定期對(duì)直補(bǔ)資金進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保資金安全，兌付及時(shí)。

（五）關(guān)于績(jī)效評(píng)價(jià)目標(biāo)任務(wù)未向社會(huì)公開問題。下一步，將以本次審計(jì)整改為契機(jī)，持續(xù)做好績(jī)效評(píng)價(jià)工作，穩(wěn)妥推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)目標(biāo)、評(píng)價(jià)結(jié)果等信息公開工作，將績(jī)效目標(biāo)、結(jié)果與預(yù)算草案同步報(bào)送同級(jí)人大，及時(shí)向社會(huì)公開績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，把評(píng)價(jià)結(jié)果作為以后年度預(yù)算安排的重要依據(jù)，發(fā)揮績(jī)效評(píng)價(jià)工作的實(shí)效性。有力促進(jìn)財(cái)政資金使用效益全面提升，提高科學(xué)理財(cái)水平和資金使用績(jī)效。

三、2023年1-6月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況

一般公共預(yù)算收入完成42693萬(wàn)元，占人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算的57.2%，同比下降35.3%，減收23315萬(wàn)元。其中：稅收收入33649萬(wàn)元，同比下降30.5%，減收14756萬(wàn)元；非稅收入9044萬(wàn)元，同比下降48.6%，減收8559萬(wàn)元。稅收收入占一般公共預(yù)算收入總額的78.8%。

2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況

一般公共預(yù)算支出84994萬(wàn)元，占年度預(yù)算的50.4%，同比下降9.6%，減支8978萬(wàn)元。其中：人員支出28286萬(wàn)元，占年度預(yù)算的50.9%，同比增長(zhǎng)6.5%，增支1721萬(wàn)元；日常公用支出539萬(wàn)元，占年度預(yù)算的24.5%，同比下降0.9%，減支5萬(wàn)元；項(xiàng)目支出56169萬(wàn)元，占年度預(yù)算的50.7%，同比下降16%，減支10694萬(wàn)元。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

政府性基金收入2899萬(wàn)元，占年度預(yù)算的57.4%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入2850.8萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入6.5萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入41.7萬(wàn)元。

政府性基金支出9775萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出2246萬(wàn)元（主要用于土地補(bǔ)償費(fèi)支出），上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出7萬(wàn)元，債務(wù)付息支出222萬(wàn)元，專項(xiàng)債券收入安排的支出7300萬(wàn)元（九成宮博物館項(xiàng)目5300萬(wàn)元，經(jīng)開區(qū)全域集中供熱2000萬(wàn)元）。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

社會(huì)保險(xiǎn)基金收入9506.88萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出6932.71萬(wàn)元，本期結(jié)余2574.17萬(wàn)元。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

2023年我縣無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支。

（五）政府債務(wù)管理情況

截至6月底，限額內(nèi)政府債務(wù)余額為100750.31萬(wàn)元（其中一般債務(wù)81260.31萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)19490萬(wàn)元），較年初增加9925萬(wàn)元（主要是發(fā)行新債券，償還到期債券），其中：新增地方一般債券4200萬(wàn)元，用于敬老院內(nèi)部設(shè)施改造提升及消防設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、公共實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)項(xiàng)目、城鄉(xiāng)智慧化供水項(xiàng)目和普化水庫(kù)工程縣級(jí)配套），新增再融資債券4700萬(wàn)元，新增九成宮博物館項(xiàng)目和經(jīng)開區(qū)全域集中供熱項(xiàng)目專項(xiàng)債務(wù)7300萬(wàn)元（專項(xiàng)債券），償還到期債券6275萬(wàn)元（其中：使用再融資債券償還到期一般債券4700萬(wàn)元，使用縣本級(jí)一般公共預(yù)算財(cái)力償還到期一般債券1005萬(wàn)元，使用基金財(cái)力償還到期專項(xiàng)債券570萬(wàn)元）。

四、2023年上半年財(cái)政政策及主要工作落實(shí)情況

1.狠抓收入征管，圓滿完成收入過(guò)半目標(biāo)。受煤炭?jī)r(jià)格下降、2022年上半年入庫(kù)一次性收入較多等因素綜合影響，今年上半年，地方一般公共預(yù)算收入較上年同期大幅下降，面對(duì)嚴(yán)峻的減收形勢(shì)，縣委、縣政府高度重視，迎難而上，財(cái)稅部門主動(dòng)履職，相關(guān)部門緊密配合，深入推進(jìn)以綜合治稅為重點(diǎn)的征管體系建設(shè)，按月制定財(cái)政增收重點(diǎn)工作任務(wù)清單，狠抓督促落實(shí)，組織開展重點(diǎn)項(xiàng)目涉稅、土（林）地征占稅費(fèi)、煤炭資源礦權(quán)收益等專項(xiàng)清繳行動(dòng)，有效彌補(bǔ)了財(cái)政短收。上半年，完成一般公共預(yù)算收入42693萬(wàn)元，占人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算的57.2%，超收5365萬(wàn)元，占市下任務(wù)的52.5%，超收2060萬(wàn)元。剔除2022年上半年一次性收入26376萬(wàn)元（非即期財(cái)政收入8000萬(wàn)元，礦業(yè)權(quán)出讓收入12916萬(wàn)元，罰沒收入和植被恢復(fù)費(fèi)等5460萬(wàn)元），同口徑增長(zhǎng)7.7%，順利完成人代會(huì)確定的財(cái)政收入增幅預(yù)期目標(biāo)。

2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生重點(diǎn)支出保障有力。嚴(yán)格執(zhí)行黨政機(jī)關(guān)“過(guò)緊日子”、從嚴(yán)控制一般性支出、加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理等各項(xiàng)要求，努力降低行政運(yùn)行成本，上半年，全縣黨政機(jī)關(guān)“三公”經(jīng)費(fèi)同口徑下降2.99%。緊緊圍繞推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)，積極支持鄉(xiāng)村振興、教育、基本民生、綠色發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度，兜牢兜實(shí)基本民生底線，上半年實(shí)現(xiàn)民生重點(diǎn)支出74442萬(wàn)元，占財(cái)政總支出的87.6%，“三保”支出達(dá)到53371萬(wàn)元，占年初“三保”預(yù)算的57.5%，不折不扣保障基本民生、工資發(fā)放、基層運(yùn)轉(zhuǎn)支出。安排211萬(wàn)元用于基層衛(wèi)生院基礎(chǔ)設(shè)施維修改造、煎藥機(jī)和救護(hù)車購(gòu)置，有效提升基層衛(wèi)生院醫(yī)療服務(wù)水平；籌措1275萬(wàn)元城區(qū)和南坊新城集中供暖運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼資金，確保居民供熱工作平穩(wěn)運(yùn)行；安排494萬(wàn)元主要用于種植業(yè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化市級(jí)重點(diǎn)龍頭企業(yè)財(cái)政補(bǔ)助、土地流轉(zhuǎn)補(bǔ)助、新型經(jīng)營(yíng)主體及綠色食品認(rèn)證獎(jiǎng)補(bǔ)資金和職業(yè)農(nóng)民獎(jiǎng)勵(lì)資金，大力支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，保障糧食生產(chǎn)安全；安排329.7萬(wàn)元，支持“國(guó)家級(jí)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展縣”創(chuàng)建工作；安排170萬(wàn)元農(nóng)村清潔能源替代運(yùn)行費(fèi)補(bǔ)貼資金，努力讓人民群眾的獲得感更足、幸福感更可持續(xù)、安全感更有保障。

3.深化財(cái)稅改革，財(cái)政管理水平提檔升級(jí)。深入貫徹落實(shí)《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，及時(shí)批復(fù)和公開財(cái)政預(yù)決算，公開率達(dá)到100%。在“財(cái)政云”核心業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng)上線運(yùn)行的基礎(chǔ)上，開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)2期430多人次，強(qiáng)化“一對(duì)一”包抓和“手把手”指導(dǎo)，單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理水平顯著提升。成立5個(gè)檢查組對(duì)全縣行政事業(yè)單位2022年以來(lái)財(cái)務(wù)核算情況進(jìn)行集中檢查，聘請(qǐng)第三方公司對(duì)全縣5個(gè)單位整體績(jī)效和13個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開展績(jī)效評(píng)價(jià)，共計(jì)評(píng)價(jià)資金10528.87萬(wàn)元，出具績(jī)效評(píng)價(jià)（監(jiān)控）報(bào)告18份。扎實(shí)開展財(cái)經(jīng)紀(jì)律重點(diǎn)問題專項(xiàng)整治工作，以查促改、以改增效，扎緊財(cái)政資金管理籠子，提升財(cái)政績(jī)效管理水平。鞏固拓展財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制的經(jīng)驗(yàn)做法，形成常態(tài)化制度化安排，推動(dòng)上級(jí)直達(dá)資金管得嚴(yán)、放得活、用得準(zhǔn)，確保了每一分錢都用到基層急需以及惠企利民領(lǐng)域。穩(wěn)妥推進(jìn)預(yù)算管理制度改革、省以下財(cái)政體制改革等重點(diǎn)領(lǐng)域改革，財(cái)政改革突破和先導(dǎo)作用充分發(fā)揮，財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化、法制化管理水平進(jìn)一步提升，縣級(jí)財(cái)政管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)工作受到財(cái)政部通報(bào)表彰，取得了全國(guó)第121名，全省第5名，全市第1名的優(yōu)異成績(jī)。

4.嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。建立健全財(cái)會(huì)監(jiān)督工作機(jī)制，全面落實(shí)扎實(shí)開展財(cái)政領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治工作，狠抓問題整改銷號(hào)和長(zhǎng)效機(jī)制建立，堅(jiān)決查處違法違規(guī)行為，鞏固拓展財(cái)經(jīng)紀(jì)律專項(xiàng)整治成果，實(shí)現(xiàn)財(cái)經(jīng)秩序根本性好轉(zhuǎn)，為推動(dòng)科學(xué)決策、進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革奠定基礎(chǔ)，推動(dòng)中省市縣重大決策部署落實(shí)落地，為促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)保障。貫徹落實(shí)中省市債務(wù)管理規(guī)定，積極穩(wěn)妥開展地方政府債務(wù)摸底，進(jìn)一步規(guī)范舉債行為，嚴(yán)把政府投資類項(xiàng)目審批流程，對(duì)資金到位率不足40%的項(xiàng)目暫緩實(shí)施，嚴(yán)防盲目上項(xiàng)目、無(wú)資金上項(xiàng)目行為，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解存量，規(guī)范地方政府融資平臺(tái)公司管理，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。

上半年，全縣財(cái)政工作雖然取得了一定成績(jī)，但是我們也清醒看到，財(cái)政運(yùn)行還存在以下突出問題：一是財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)困難較大。2022年通過(guò)綜合治稅、專項(xiàng)清繳等措施，共入庫(kù)礦業(yè)權(quán)出讓收入等一次性收入31460萬(wàn)元，財(cái)政收入基數(shù)進(jìn)一步抬高，持續(xù)增收壓力進(jìn)一步加大。二是收支平衡壓力較大。政府債務(wù)進(jìn)入償債高峰期，“三保”等剛性支出大幅增加，加上道路交通、市政基礎(chǔ)設(shè)施提升、水利等重大項(xiàng)目建設(shè)年度配套及化解隱性債務(wù)，保收支平衡壓力進(jìn)一步加大。三是財(cái)政績(jī)效管理仍需強(qiáng)化。部分單位財(cái)政專項(xiàng)資金使用支出緩慢，專項(xiàng)資金管理使用績(jī)效不高，一般性支出壓縮、國(guó)有資產(chǎn)管理及政府采購(gòu)程序履行不規(guī)范、不到位，亟待進(jìn)一步完善提升。

五、多措并舉抓好下半年各項(xiàng)財(cái)政重點(diǎn)工作

（一）狠抓開源增收，有效應(yīng)對(duì)財(cái)政減收壓力。全面落實(shí)綜合治稅各項(xiàng)機(jī)制，積極培育厚植財(cái)源，重點(diǎn)抓好煤炭采掘、房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)、金融業(yè)、生活服務(wù)業(yè)稅費(fèi)清繳，建立全方位、一體化促收機(jī)制，做到應(yīng)收盡收。全力抓好非稅基金征管，嚴(yán)格執(zhí)行落實(shí)非稅及票據(jù)管理政策規(guī)定，強(qiáng)化土地出讓收入和國(guó)有資產(chǎn)收益管理，確保各項(xiàng)非稅及基金收入及時(shí)繳庫(kù)，杜絕收入流失。有效盤活財(cái)政存量資金，對(duì)各鎮(zhèn)各部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)2年以上的資金全面收回盤活使用。加大行政事業(yè)單位閑置資產(chǎn)和資源處置力度，穩(wěn)妥做好官坪新區(qū)、南坊新城存量商品房、門面房銷售處置力度，統(tǒng)籌盤活各類資源資產(chǎn)彌補(bǔ)財(cái)力缺口，盡最大努力緩解支出壓力。

（二）搶抓政策機(jī)遇，不斷增強(qiáng)重點(diǎn)保障能力。把謀項(xiàng)目、爭(zhēng)資金作為保民生、穩(wěn)增長(zhǎng)、促發(fā)展的大事來(lái)抓，督促指導(dǎo)各職能部門建好部門項(xiàng)目庫(kù)，提早做好項(xiàng)目前期工作，為爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)資金奠定基礎(chǔ)。盯緊中央和省市全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、恢復(fù)和擴(kuò)大消費(fèi)、加快實(shí)施“十四五”重大工程等一系列新政策，認(rèn)真學(xué)習(xí)、深挖細(xì)研，積極進(jìn)京赴省跑市，加強(qiáng)匯報(bào)銜接，使更多項(xiàng)目列入中省市計(jì)劃和資金盤子。梳理匯總2023年中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目申報(bào)情況和資金到位情況，加強(qiáng)研究分析，找準(zhǔn)問題癥結(jié)，確保已申報(bào)的中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目和財(cái)政專項(xiàng)資金項(xiàng)目資金早到位、多到位，為縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)力保障。

（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢兜實(shí)“三保”底線。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口，始終厲行勤儉節(jié)約，下更大力氣優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深入挖掘節(jié)支潛力，切實(shí)做到不該花的錢一分不花，堅(jiān)決杜絕一切形式的鋪張浪費(fèi)，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)管理，確保機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)大幅下降，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度。持續(xù)加大就業(yè)創(chuàng)業(yè)、教育醫(yī)療、養(yǎng)老社保、生態(tài)環(huán)保等重點(diǎn)民生事業(yè)支持保障力度，確保民生支出兩個(gè)80%不動(dòng)搖。統(tǒng)籌盤活各類資金，全力支持麟法高速、普化水庫(kù)、縣城至良舍公路改擴(kuò)建等重大項(xiàng)目建設(shè)，加速破解發(fā)展瓶頸。全面落實(shí)預(yù)算單位預(yù)算支出執(zhí)行主體責(zé)任，千方百計(jì)加快支出進(jìn)度，確保當(dāng)年一般公共預(yù)算支出進(jìn)度在9月底達(dá)到80%以上，11月底達(dá)到95%以上，進(jìn)一步發(fā)揮財(cái)政資金使用績(jī)效。

（四）強(qiáng)化監(jiān)督提績(jī)效，不斷提升財(cái)政管理水平。深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于財(cái)會(huì)監(jiān)督工作的重要講話和重要指示，貫徹落實(shí)中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督工作的意見》和中省市財(cái)會(huì)監(jiān)督工作會(huì)議精神，全力推動(dòng)我縣財(cái)會(huì)監(jiān)督各項(xiàng)重點(diǎn)工作，強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律剛性約束、嚴(yán)厲打擊財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)違法違規(guī)行為，暢通財(cái)會(huì)監(jiān)督信息渠道，落實(shí)財(cái)會(huì)監(jiān)督重大事項(xiàng)報(bào)告機(jī)制。抓好9個(gè)領(lǐng)域的專項(xiàng)整治工作，進(jìn)一步強(qiáng)化重大財(cái)稅政策落實(shí)情況監(jiān)督，加強(qiáng)部門預(yù)算閉環(huán)監(jiān)管，加強(qiáng)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量監(jiān)督，嚴(yán)肅查處財(cái)務(wù)舞弊、會(huì)計(jì)造假等案件，讓財(cái)經(jīng)紀(jì)律成為不可觸碰的“高壓線”。強(qiáng)化政府債務(wù)管控，堅(jiān)決杜絕違規(guī)舉債，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。繼續(xù)規(guī)范政府采購(gòu)和國(guó)有資產(chǎn)管理，全面開展行政事業(yè)單位經(jīng)管資產(chǎn)及自然資源國(guó)有資產(chǎn)清查，嚴(yán)格國(guó)有資產(chǎn)從配置到處置全過(guò)程監(jiān)管，主動(dòng)接受人大和社會(huì)各界監(jiān)督。

今年我縣財(cái)政工作任務(wù)艱巨、收支矛盾突出，面對(duì)保民生、促改革、穩(wěn)增長(zhǎng)的巨大壓力，我們將認(rèn)真貫徹落實(shí)本次會(huì)議精神，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督支持下，以“三個(gè)年”活動(dòng)為契機(jī)，砥礪前行斗志，采取有力措施，狠抓工作落實(shí)，全力以赴完成全年財(cái)政目標(biāo)任務(wù)，為縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)政保障！

麟游縣2022年政府決算信息公開目錄
序號(hào)	表名稱	是否為空表	備注	頁(yè)碼
1	2022年度麟游縣一般公共預(yù)算收入決算表	否		......1
2	2022年度麟游縣一般公共預(yù)算支出決算表	否		......2
3	2022年度麟游縣一般公共預(yù)算收入決算明細(xì)表	否		......3
4	2022年度麟游縣一般公共預(yù)算支出決算功能分類表	否	按功能分類科目公開到項(xiàng)級(jí)科目	......21
5	2022年麟游縣一般公共預(yù)算(基本)支出決算經(jīng)濟(jì)分類表	否	按經(jīng)濟(jì)分類科目公開到款級(jí)科目	......58
6	2022年麟游縣一般公共預(yù)算(基本)支出預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類表	否	按經(jīng)濟(jì)分類科目公開到款級(jí)科目	......61
7	2022年度麟游縣一般公共預(yù)算本級(jí)支出決算功能分類表	否	按功能分類科目公開到項(xiàng)級(jí)科目	......64
8	2022年麟游縣一般公共預(yù)算本級(jí)（基本）支出經(jīng)濟(jì)分類表	否	按經(jīng)濟(jì)分類科目公開到款級(jí)科目	......101
9	2022年度麟游縣一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移性收支決算表	否		......103
10	2022年度麟游縣地方政府一般債務(wù)余額情況表	否		......106
11	2022年度麟游縣政府性基金預(yù)算收入決算表	否		......107
12	2022年度麟游縣政府性基金預(yù)算支出決算功能分類表	否	按功能分類科目公開到項(xiàng)級(jí)科目	......109
13	2022年度麟游縣政府性基金預(yù)算本級(jí)支出決算表	否	按功能分類科目公開到項(xiàng)級(jí)科目	......116
14	2022年度麟游縣政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移性收支決算表	否		......123
15	2022年度麟游縣地方政府專項(xiàng)債務(wù)余額情況表	否		......124
16	2022年度麟游縣地方政府專項(xiàng)債務(wù)分項(xiàng)目余額情況表	否		......125
17	2022年度麟游縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入決算表	是		......126
18	2022年度麟游縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算表	否	按功能分類科目公開到項(xiàng)級(jí)科目	......128
19	2022年度麟游縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移性收支決算表	否		......129
20	2022年度麟游縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)收支決算表	否		......130
21	2022年度麟游縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入情況表	否		......132
22	2022年度麟游縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況表	否		......133
23	2022年度麟游縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支及結(jié)余情況表	否		......134
24	2022年麟游縣一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算表	否		......135
25	2022年麟游縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況說(shuō)明	否		......136
26	2022年麟游縣一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算公開說(shuō)明	否		......137
27	2022年度麟游縣政府債務(wù)情況說(shuō)明	否		......138
28	2022年麟游縣預(yù)算績(jī)效管理工作情況說(shuō)明	否		......140

                                     

2022年政府決算公開表（1-24）.pdf

                                     

2022年政府決算信息公開相關(guān)說(shuō)明（25-28）.pdf